Ranking IKE i IKZE 2026: porównanie kont maklerskich, opłat i promocji

Ten ranking IKE i IKZE porównuje dziewięć maklerskich kont emerytalnych, które polski inwestor może dziś otworzyć: od XTB, mBanku i DM BOŚ, przez BM Alior Banku, Erste i ING, po Noble Securities, BDM i SUPER IKE w PKO BP. Oceniam wyłącznie ofertę na IKE i IKZE, a nie całego brokera, dlatego wyniki różnią się od mojego rankingu kont maklerskich. Wszystkie stawki sprawdziłem w październiku 2026 roku na stronach i w tabelach opłat dostawców.

Rynek kont emerytalnych zmienił się w ostatnim roku bardziej niż przez poprzednie pięć lat. Domy maklerskie prześcigają się w promocjach „0 zł za ETF”, tyle że część z nich kończy się już w 2026 lub 2027 roku, a konto emerytalne zakładasz na kilkadziesiąt lat. Dlatego obok kosztów „na dziś” osobno oceniam, ile zapłacisz, kiedy promocja się skończy.

Ranking kont IKE i IKZE 2026: tabela porównawcza

W tabeli zebrałem to, co w praktyce decyduje o koszcie konta emerytalnego: prowizje na GPW i za granicą, przewalutowanie, to, czy obniżone stawki są stałe czy promocyjne, oraz czy w danym miejscu otworzysz zarówno IKE, jak i IKZE. Uzasadnienie każdej oceny znajdziesz niżej.

Stan na 26.10.2026, prowizje dla zleceń internetowych, na podstawie stron ofertowych i tabel opłat dostawców oraz zestawień Moneteo z 12-13.10.2026. *PKO BP prowadzi IKZE wyłącznie w wersji obligacyjnej (IKZE-Obligacje), której nie oceniam w tym rankingu. Na telefonie tabelę przewiniesz w bok.

Jak oceniam konta IKE i IKZE w rankingu?

Każde konto dostaje od 1 do 10 punktów w pięciu kategoriach, a ocena końcowa to średnia ważona tych wyników. Metodyka jest podobna jak w rankingu kont maklerskich, ale oceniam tylko to, co dzieje się na IKE i IKZE, i dodaję kategorię, której nie ma w żadnym rankingu konkurencji: koszty po zakończeniu promocji.

• Koszty dziś (25%): prowizje na akcje i ETF-y z GPW i z zagranicy według stawek obowiązujących dziś, przewalutowanie, opłata za konto i za przechowywanie papierów.
• Trwałość warunków (20%): te same koszty policzone tak, jakby żadnej promocji nie było. Konto emerytalne prowadzisz przez kilkadziesiąt lat, więc stawka „0 zł do końca lutego” ma dla mnie mniejszą wartość niż ta sama stawka wpisana na stałe do tabeli opłat.
• Oferta (25%): dostęp do giełd zagranicznych, liczba ETF-ów i akcji, akcje ułamkowe oraz to, czy w jednym miejscu otworzysz zarówno IKE, jak i IKZE.
• Elastyczność i wyjście (15%): czy przeniesiesz do danej instytucji IKE i IKZE z innego miejsca, ile kosztuje przeniesienie na zewnątrz w ciągu pierwszych 12 miesięcy i jak działa częściowy zwrot z IKE.
• Wygoda i bezpieczeństwo (15%): aplikacja i platforma webowa, otwarcie konta online bez zakładania konta w banku, nadzór KNF i ochrona środków.

Oceny cząstkowe w skali 1-10, ocena końcowa zaokrąglona do 0,1. Oceny są opinią redakcji opartą na danych z października 2026 r.

Warto od razu powiedzieć wprost, co ta punktacja oznacza w praktyce. Gdyby oceniać wyłącznie koszty na dziś, w ścisłej czołówce byłyby niemal wszystkie konta z promocją „0 zł”. Kiedy jednak policzysz, ile zapłacisz po jej końcu, różnice robią się wyraźne: DM BOŚ wraca do prowizji 0,29% z minimum 14 zł za zagraniczny ETF, a Erste i ING do stawek 0,37-0,39% z minimum 5-6 zł na GPW.

Najlepsze konta IKE i IKZE 2026: opis, plusy i minusy

1. XTB: 9,3/10

9,3 ★★★★★★★★★★

🏆 Najlepsze IKE i IKZE 2026🏆 Najlepsze dla GPWAkcje zagraniczneMałe wpłaty

XTB prowadzi IKE od października 2024 r., a IKZE od lipca 2025 r. i jako jedyne w tym rankingu ma 0% prowizji na akcje i ETF-y z GPW i z zagranicy wpisane na stałe do tabeli opłat, a nie w promocji z datą końcową (limit to 100 000 EUR obrotu miesięcznie, powyżej 0,2%, min. 10 EUR). Na koncie dostępnych jest ponad 9 800 akcji i ETF-ów, a XTB to jedyny broker w Polsce, który pozwala kupować na IKE i IKZE ułamkowe akcje i ETF-y, już od 10 zł. Od lipca 2026 r. konta emerytalne obsłużysz też na platformie webowej, a nie tylko w aplikacji, a warunki potwierdza strona IKE w XTB.

Słabszym punktem jest przewalutowanie: konta prowadzone są tylko w PLN, więc przy zagranicznych instrumentach płacisz 0,5% przy kupnie i ponownie przy sprzedaży. Według tabeli opłat XTB przeniesienie IKE lub IKZE do innej instytucji w ciągu pierwszych 12 miesięcy kosztuje 200 zł. IKE z innego miejsca przeniesiesz do XTB bez problemu, natomiast przeniesienie IKZE do XTB jest na razie niedostępne. Szczegóły opisuję w recenzji konta IKE w XTB i w recenzji konta IKZE w XTB.

2. mBank eMakler: 8,2/10

8,2 ★★★★★★★★★★

🌍 Najlepsze do zagranicznych ETF-ówPrzenoszenie konta

mBank to dziś najmocniejszy konkurent XTB przy zagranicznych ETF-ach. Promocję „0 zł za ETF” mBank zostawił na stałe, więc ponad 550 funduszów z GPW i giełd europejskich kupisz i sprzedasz na IKE i IKZE bez prowizji, a przewalutowanie kosztuje około 0,1%. Z listy wyłączone są ETF-y lewarowane, surowcowe, odwrotne i kryptowalutowe, o czym informuje strona IKE eMakler.

Gorzej wypadają akcje: na GPW zapłacisz 0,39% (min. 5 zł), a na zagranicznych giełdach 0,29% (min. 14 zł), więc do budowania portfela z pojedynczych spółek mBank jest wyraźnie droższy od XTB. Według zestawienia opłat IKE i IKZE eMakler konto jest bezpłatne przy zgodzie na dokumenty elektroniczne, a przeniesienie IKE lub IKZE na zewnątrz nie kosztuje nic, także w pierwszym roku. To najlepiej ocenione konto pod względem elastyczności.

3. DM BOŚ (bossa): 7,5/10

7,5 ★★★★★★★★★★

🧭 Najwięcej rynków i ETP

DM BOŚ ma najszerszą promocję na ETF-y: 0% obejmuje wszystkie ETF-y, ETN-y i ETC, także lewarowane, na ośmiu rynkach zagranicznych i na GPW, z przewalutowaniem około 0,1% przy transakcji. Promocja trwa do końca lutego 2027 r., a od 5 października 2026 r. obowiązują limity: 100 zleceń i 1 mln zł obrotu miesięcznie, osobno dla IKE i IKZE. Dla zwykłego inwestora emerytalnego to limity praktycznie nieodczuwalne.

Po zakończeniu promocji zagraniczny ETF wraca jednak do stawki 0,29% z minimum 14 zł, a akcje z GPW kosztują 0,38% (min. 5 zł). Przy regularnych wpłatach po kilkaset złotych minimum 14 zł zjada wtedy kilka procent każdej transakcji. Konto jest bezpłatne, a przeniesienie lub zwrot w ciągu 12 miesięcy kosztuje 150 zł, co wynika z zestawienia opłat IKE i IKZE w DM BOŚ.

4. BM Alior Banku: 7,3/10

7,3 ★★★★★★★★★★

BM Alior Banku jest największą niespodzianką 2026 roku. Od kwietnia na IKE i IKZE są dostępne rynki zagraniczne, a w ogłoszonej w sierpniu promocji bank zniósł prowizje na wszystkie ETF-y (polskie i zagraniczne) do końca 2027 r. oraz na akcje i obligacje z GPW do końca 2026 r. Konto otworzysz online bez zakładania konta osobistego w Aliorze, a środki możesz trzymać w kilku walutach.

Problem w tym, że duża część przewagi wynika z promocji. Standardowo akcje na GPW kosztują 0,38% (min. 3 zł), a zagraniczne 0,29% (min. 5 USD, EUR lub GBP), jak podaje tabela opłat IKE i IKZE w BM Alior. Bank nie publikuje też wprost marży przewalutowania, a przeniesienie konta lub zwrot w ciągu pierwszych 12 miesięcy kosztuje 150 zł. Dlatego mimo dłuższej promocji Alior jest w rankingu za DM BOŚ: po jej końcu minimalna prowizja za zagraniczny ETF (5 USD lub EUR) będzie wyższa niż 14 zł w DM BOŚ, koszt przewalutowania trudno dziś policzyć, a rynki zagraniczne na IKE i IKZE działają tu dopiero od kwietnia 2026 r.

5. Erste BM: 6,4/10

6,4 ★★★★★★★★★★

Erste (dawniej Santander BM) daje na IKE i IKZE dostęp do kilkunastu giełd, od Xetry i Euronextu po NYSE i NASDAQ, a do 31.12.2026 r. ETF-y kupisz bez prowizji i bez opłaty za przechowywanie, jak podaje strona IKE i IKZE w Erste. Po tym terminie standardowe stawki to 0,39% (min. 5 zł) na GPW i 0,29% (min. 5 USD lub EUR) za granicą.

Minusy są dość poważne: konto online otworzysz tylko jako klient Erste Bank Polska, przewalutowanie odbywa się po kursie KBC bez jawnej marży, a notowania zagraniczne w czasie rzeczywistym kosztują od 99 zł miesięcznie, jeśli nie masz dużego obrotu.

6. BM ING: 6,0/10

6,0 ★★★★★★★★★★

ING wprowadziło maklerskie IKE i IKZE w lipcu 2026 r. i od razu z mocną promocją: 0% na akcje, ETF-y i obligacje z GPW do końca 2027 r., co opisuje zestawienie o warunkach IKE i IKZE w BM ING. Promocja wymaga jednak konta osobistego w ING, a standardowa prowizja to 0,37% (min. 6 zł). Największym ograniczeniem jest brak bezpośredniego dostępu do giełd zagranicznych, więc globalny portfel zbudujesz tylko z ETF-ów notowanych w Warszawie, a wybrane zagraniczne spółki kupisz jedynie przez segment GlobalConnect na GPW.

7. Noble Securities: 5,8/10

5,8 ★★★★★★★★★★

Noble Securities ma najniższą standardową prowizję na GPW w tym zestawieniu, czyli 0,19% (min. 5 zł), do tego ETF-y bez prowizji do końca marca 2027 r. i oprocentowanie wolnej gotówki. Oba konta otworzysz online, co potwierdza zestawienie ofert Noble Securities. Brakuje jednak rynków zagranicznych, więc to propozycja dla osób inwestujących wyłącznie w Warszawie.

8. DM BDM: 5,7/10

5,7 ★★★★★★★★★★

BDM z Bielska-Białej prowadzi IKE i IKZE z dostępem do wybranych instrumentów zagranicznych, ale z prowizją 0,28% i minimum 25 zł (lub 5 USD, EUR albo GBP), jak wynika ze strony rynków zagranicznych BDM. Przy regularnych, niewielkich wpłatach to bardzo drogo, a na GPW zapłacisz 0,28% (min. 5,95 zł). BDM nie ma dziś promocji na IKE i IKZE, więc jego ocena jest za to stabilna.

9. BM PKO BP (SUPER IKE): 3,8/10

3,8 ★★★★★★★★★★

SUPER IKE łączy obligacje skarbowe z instrumentami z GPW, ale jako konto maklerskie wypada najsłabiej: kosztuje 60 zł rocznie plus 0,1% wartości obligacji, akcje i ETF-y kupisz za 0,39% (min. 5 zł), rynków zagranicznych nie aktywujesz, a konto otworzysz tylko w punkcie obsługi klienta. Maklerskiego IKZE PKO BP nie prowadzi, jest tylko IKZE-Obligacje, a wszystkie warunki opisuje strona SUPER IKE.

Najlepsze IKE i IKZE w kategoriach

Ocena końcowa to jedno, ale wybór konta zależy od tego, w co inwestujesz. Dwie kategorie są najważniejsze, bo to w nich różnice w kosztach są największe: inwestowanie na GPW i kupowanie zagranicznych ETF-ów.

Na podstawie danych z października 2026 r.

Ile kosztuje zakup zagranicznego ETF-u na IKE? Symulacja

Kupno zagranicznego ETF-u za 500 zł kosztuje dziś w mBanku i DM BOŚ około 0,50 zł (samo przewalutowanie), a w XTB 2,50 zł. Po końcu promocji w DM BOŚ ta sama transakcja będzie kosztować około 14,50 zł, bo wraca prowizja 0,29% z minimum 14 zł. Poniżej porównanie dla trzech kwot.

Koszt jednorazowego zakupu ETF-u notowanego za granicą (prowizja plus przewalutowanie), z rachunku w PLN. XTB: 0,5% przewalutowania; mBank i DM BOŚ: ok. 0,1%; Alior, Erste i BDM nie publikują wprost marży przewalutowania. Przy sprzedaży koszt przewalutowania pojawia się ponownie.

Z tej tabeli wynikają dwa praktyczne wnioski. Po pierwsze, jeśli kupujesz wyłącznie popularne zagraniczne ETF-y z listy mBanku, to dziś jest tam taniej niż w XTB, bo 0,1% przewalutowania wygrywa z 0,5%. Po drugie, po końcu promocji XTB jest tańsze od DM BOŚ przy każdej transakcji poniżej około 3 500 zł, bo dopiero od tej kwoty 0,4% różnicy w przewalutowaniu przewyższa minimalną prowizję 14 zł. W XTB płacisz też 0 zł za akcje zagraniczne, za które w mBanku i DM BOŚ zapłacisz 0,29% z minimum 14 zł.

Czy można przenieść IKE lub IKZE do innej instytucji?

Tak, IKE i IKZE przenosisz tzw. wypłatą transferową, a ulga podatkowa zostaje zachowana. Musisz tylko pamiętać, że jednocześnie możesz mieć jedno IKE i jedno IKZE, więc nowe konto otwierasz od razu jako przeniesienie, a stara instytucja może pobrać opłatę, jeśli konto ma mniej niż 12 miesięcy.

Na podstawie stron ofertowych i tabel opłat dostawców, stan na 26.10.2026.

Przy przenoszeniu warto sprawdzić dwie rzeczy. Papiery wartościowe da się przenieść tylko między domami maklerskimi i tylko wtedy, gdy nowa instytucja ma je w ofercie, a z banku, TFI czy ubezpieczyciela przeniesiesz wyłącznie gotówkę. Cały proces jest częściowo listowny i trwa zwykle kilka tygodni, więc jeśli zależy Ci na wykorzystaniu limitu za 2026 r., nie zostawiaj przeniesienia na grudzień.

Ile można wpłacić na IKE i IKZE w 2026 i 2027 roku?

W 2026 r. limit wpłat na IKE wynosi 28 260 zł, a na IKZE 11 304 zł (dla osób prowadzących działalność gospodarczą 16 956 zł), zgodnie z obwieszczeniem MRPiPS. Na 2027 r. limity według projektu budżetu na 2027 rok wyniosą około 30 099 zł na IKE i 12 039,60 zł na IKZE (18 059,40 zł dla przedsiębiorców), ale oficjalne kwoty poda ministerstwo w listopadzie.

Limity IKE i IKZE są od siebie niezależne i nie przechodzą na kolejny rok, a o tym, do którego roku zalicza się wpłata, decyduje data zaksięgowania na koncie emerytalnym. Przeksięgowanie w ramach jednego brokera (np. w XTB) trwa kilka sekund, natomiast ze względów formalnych bezpieczniej zrobić wpłatę kilka dni przed 31 grudnia.

IKE czy IKZE: od którego konta zacząć?

Jeśli płacisz podatek w drugim progu (32%) albo prowadzisz firmę, zacznij od IKZE, bo wpłatę odliczysz od podstawy opodatkowania w rocznym PIT: przy pełnym limicie 11 304 zł to zwrot około 3 617 zł przy stawce 32% i około 1 356 zł przy 12%, a przedsiębiorca na podatku liniowym przy limicie 16 956 zł odzyska około 3 222 zł. IKE nie daje ulgi przy wpłacie, ale przy wypłacie po 60. roku życia zyski są w całości zwolnione z podatku Belki, a z IKZE po 65. roku życia zapłacisz 10% od całej kwoty.

W praktyce najlepiej mieć oba konta, a jeśli nie wystarcza na pełne limity, w pierwszej kolejności wykorzystać IKZE. Od 1 stycznia 2027 r. dochodzi jeszcze Osobiste Konto Inwestycyjne (OKI), które nie zastępuje IKE ani IKZE, tylko daje trzecią, niezależną możliwość oszczędzania bez podatku Belki do 100 000 zł wartości aktywów.

Podsumowanie: które IKE i IKZE wybrać w 2026 roku?

Jeśli chcesz jednego konta na lata, które nie zdrożeje po końcu promocji, wybierz XTB: 0% na akcje i ETF-y na stałe, ułamki od 10 zł i wygodna aplikacja z platformą webową. Kupujesz wyłącznie zagraniczne ETF-y z listy mBanku i duże kwoty? mBank eMakler będzie dziś tańszy na przewalutowaniu. Promocje w Aliorze, DM BOŚ, Erste i ING są atrakcyjne, ale zanim przeniesiesz tam konto, policz, ile zapłacisz po ich zakończeniu. Pełną ocenę brokera znajdziesz w mojej pełnej recenzji XTB, a wszystkie koszty w tekście o opłatach w XTB.

Otwórz IKE w XTB

Inwestowanie jest ryzykowne. CFD są złożonymi instrumentami i wiążą się z dużym ryzykiem szybkiej utraty środków z powodu dźwigni finansowej. 77% rachunków inwestorów detalicznych odnotowuje straty w wyniku handlu CFD u tego dostawcy. Zastanów się, czy rozumiesz, jak działają CFD, i czy możesz pozwolić sobie na wysokie ryzyko utraty pieniędzy. Ranking ma charakter edukacyjny i nie jest rekomendacją inwestycyjną ani poradą podatkową.

Ranking IKE i IKZE: najczęstsze pytania (FAQ)

Jakie IKE jest najlepsze w 2026 roku?

W moim rankingu najlepsze IKE i IKZE w 2026 r. ma XTB z oceną 9,3/10, bo 0% prowizji na akcje i ETF-y z GPW i z zagranicy obowiązuje tam na stałe, a nie w promocji. Drugie miejsce zajmuje mBank eMakler (8,2/10), który jest najtańszy przy zagranicznych ETF-ach z listy ponad 550 funduszów bez prowizji.

Gdzie założyć IKZE na ETF-y?

Do zagranicznych ETF-ów najlepiej sprawdzają się XTB (0% prowizji, 0,5% przewalutowania) i mBank eMakler (0 zł za ponad 550 ETF-ów, przewalutowanie ok. 0,1%). Na promocji tanio kupisz ETF-y także w DM BOŚ (do lutego 2027 r.) i BM Alior Banku (do końca 2027 r.), ale po ich zakończeniu wracają prowizje z minimum.

Czy mogę mieć IKE i IKZE w różnych instytucjach?

Tak, IKE i IKZE to dwa niezależne konta, więc możesz mieć na przykład IKE w XTB, a IKZE w mBanku. Ograniczenie dotyczy tylko liczby kont tego samego typu: w danej chwili możesz mieć jedno IKE i jedno IKZE.

Co się stanie z kosztami po końcu promocji 0 zł?

Po końcu promocji wracają standardowe stawki z tabeli opłat: w DM BOŚ zagraniczny ETF kosztuje 0,29% (min. 14 zł), w Erste i BM Alior 0,29% (min. 5 EUR lub USD), a w ING akcje z GPW 0,37% (min. 6 zł). Na stałe 0% na ETF-y mają dziś XTB i mBank eMakler, a XTB także na akcje.

Ile mogę wpłacić na IKE i IKZE w 2027 roku?

Według projektu budżetu limit IKE na 2027 r. wyniesie około 30 099 zł, a IKZE około 12 039,60 zł (dla przedsiębiorców około 18 059,40 zł). Oficjalne kwoty poda obwieszczenie ministerstwa, które zwykle ukazuje się w listopadzie.

Źródła

• XTB: IKE, warunki i FAQ
• XTB: IKZE, warunki i FAQ
• XTB: tabela opłat i prowizji
• mBank: IKE eMakler
• SII: 0 zł za ETF-y na IKE i IKZE w mBanku na stałe
• SII: limity w promocji DM BOŚ od października 2026
• Strefa Inwestorów: promocja BM Alior Banku
• Erste: rachunek IKE i IKZE
• BM PKO BP: SUPER IKE
• BDM: rynki zagraniczne
• Moneteo: zestawienie ofert IKE i IKZE (ING, Noble, BDM)
• Lege Artis: obwieszczenie o limicie IKE na 2026 r.
• Plan Majątku: limity IKE i IKZE na 2026 i 2027 r.