Sezon podatkowy to dla wielu inwestorów stresujący czas. Jeśli inwestujesz przez XTB, mamy dla Ciebie dobrą wiadomość: ten polski broker bardzo ułatwia sprawę, automatycznie wystawiając PIT-8C, dzięki czemu wszystkie transakcje na polskich oraz zagranicznych akcjach czy transakcje na CFD są już wliczone. To czego nie zawiera PIT-8C to informacja o dywidendach ze spółek z USA, które trzeba zapłacić samodzielnie tu jednak na pomoc przychodzi raport podatkowy XTB, o którym opowiemy później.
W tym poradniku wyjaśniamy jak rozliczyć podatek z XTB krok po kroku, co zrobić z dywidendami zagranicznymi i dlaczego formularz W-8BEN jest kluczowy dla Twoich zysków.
Rozliczenie podatku w XTB – krok po kroku
Na początek zanim przejdziemy do szczegółów dla osób, które chcą poznać jak rozliczyć podatek w XTB bez wdawania się w zbędne szczegóły przedstawimy jak wygląda to w praktyce. XTB jako polski dom maklerski wystawia PIT-8C, w którym zawarte są najważniejsze informacje o transakcjach z giełd.
Krok I: XTB wystawia PIT-8C, który automatycznie jest zaciągany do usługi ePIT, jeśli XTB to Twój jedyny broker (lub każdy wysyła PIT-8C) to cały proces może zakończyć się właśnie na tym kroku.
Krok II: Jeśli inwestowałeś w spółki zagraniczne i otrzymywałeś od nich dywidendę musisz uzupełnić PIT 38, żeby to zrobić pobierz raport podatkowy XTB w pokoju inwestora (mój profil -> dokumenty), a następnie uzupełni dane w PIT 38 według – dokładny opis raportu podatkowego XTB poniżej.
Co obejmuje PIT-8C?
Akcje i ETF-y (GPW i akcje zagraniczne)
Kontrakty CFD (na waluty, surowce, indeksy oraz kryptowaluty)
Dywidendy zagraniczne w XTB – jak rozliczyć podatek od dywidend z USA?
To najważniejsza część tego poradnika, na której potyka się wielu inwestorów. PIT-8C nie obejmuje dywidend zagranicznych. Musisz rozliczyć je samodzielnie w PIT-38, płacąc różnicę między podatkiem pobranym „u źródła” a polskim podatkiem Belki (19%). Na szczęście XTB przygotowuje specjalny raport podatkowy, który takie rozliczenie ułatwia, ponieważ wylicza i pokazuje co należy wpisać do rozliczenia.
Zasada unikania podwójnego opodatkowania
Jeśli otrzymujesz dywidendę np. z USA, podatek jest pobierany automatycznie przez amerykański urząd skarbowy (IRS). W Polsce musisz dopłacić różnicę do 19%.
Przykład z formularzem W-8BEN (akcje USA):
Posiadasz wypełniony formularz W-8BEN w XTB.
Podatek w USA wynosi 15% (pobierany automatycznie przy wypłacie dywidendy).
W Polsce musisz dopłacić w PIT-38 różnicę: 4% (19% – 15% = 4%).
Przykład bez formularza W-8BEN:
Podatek w USA wynosi 30%.
W Polsce teoretycznie nie dopłacasz już nic (bo zapłaciłeś więcej niż 19%), ale de facto straciłeś 11 punktów procentowych zysku, których nie odzyskasz.
Jak przeliczyć dywidendę na PLN, jeśli nie masz konta w XTB?
Zgodnie z przepisami, przychód z dywidendy w walucie obcej przeliczamy na złotówki według średniego kursu NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień wypłaty dywidendy.
Pro Tip: W Raporcie Podatkowym od XTB te wartości są już przeliczone i gotowe do wprowadzenia do PIT-38.
Formularz W-8BEN w XTB – gdzie go znaleźć, żeby obniżyć podatek od dywidend z USA?
Jeśli inwestujesz w spółki amerykańskie (np. Apple, Tesla, Coca-Cola) lub ETF-y wypłacające dywidendę, wypełnienie W-8BEN to obowiązek każdego świadomego inwestora.
Co to daje? Obniża podatek od dywidend w USA z 30% na 15%.
Jak wypełnić W-8BEN w XTB? To bardzo proste i odbywa się w pełni online:
Zaloguj się do Profilu Inwestora (przez przeglądarkę).
Wejdź w zakładkę Mój Profil -> Dane Profilowe.
Znajdź nagłówek „Formularz podatkowy W-8BEN„.
Wypełnij proste oświadczenie (zajmuje to minutę).
Jeśli wypełniłeś już swoje oświadczenie to po jego akceptacji będziesz widział to w następujący sposób:
Gdzie znaleźć dokumenty podatkowe w XTB?
Aby pobrać PIT-8C oraz Raport Podatkowy dla rozliczenia dywidend zagranicznych, wykonaj następujące kroki:
Zaloguj się do Pokoju Inwestora na stronie XTB (nie w aplikacji mobilnej, lecz przez przeglądarkę na komputerze).
W menu wybierz Mój Profil.
Przejdź do zakładki Dokumenty.
Jak wygląda raport podatkowy XTB?
To prosty dokument pokazujący jakie wartości należy wpisać do PIT-38 wynikające z rozliczenia podatku od dywidend z akcji zagranicznych, które nie są automatycznie wprowadzane do PIT-8C.
Jak rozliczyć podatek od ETF-ów w XTB?
ETF-y rozliczamy dokładnie tak samo jak akcje znajdują one uwzględnienie w PIT 8C wysyłanym przez brokera, jedyną różnicę stanowią potencjalne dywidendy w ETF-ach dystrybucyjnych w takim wypadku należy rozliczyć podatek w taki sam sposób jak w przypadku akcji (opisane wyżej). Nie ma różnicy pomiędzy tymi instrumentami.
Rozliczanie podatku od kryptowalut w XTB
W XTB podatek od kryptowalut na ten moment nie istnieje z uwagi na to, że instrumenty, które są dostępne w platformie transakcyjnej brokera to po prostu instrumenty CFD oparte o kryptowaluty, dlatego są one wliczone już automatycznie w rozliczenie PIT-8C i to jedna z głównych przewag inwestowania w kryptowaluty za pomoca kontraktów CFD nad zwykłymi kryptowalutami. Wadą natomiast są opłaty doliczane do przetrzymywania pozycji przez dłuższy czas.
Podsumowanie – o czym pamiętać?
Rozliczanie podatków z XTB jest prostsze niż u wielu zagranicznych brokerów, ale wymaga uwagi w przypadku instrumentów zagranicznych.
PIT-8C (polskie i zagraniczne akcje, transakcje na CFD) trafia do urzędu automatycznie.
Dywidendy zagraniczne musisz dodać samodzielnie do PIT-38, na podstawie raportu podatkowego dostarczanego przez XTB
Wypełnij W-8BEN, aby nie płacić 30% podatku od dywidend z USA.
Jeśli chcesz zapoznać się z pełną recenzją i opinią o XTB sprawdź nasz artykuł na ten temat. Pamiętaj, żeby przy założeniu konta użyć kodu: TOPINWESTYCJE i sprawdź co możesz otrzymać dzięki niemu.
Pamiętaj: Powyższy artykuł ma charakter informacyjny i nie stanowi porady podatkowej. W skomplikowanych przypadkach skonsultuj się z doradcą podatkowym.
FAQ – Najczęściej zadawane pytania
Poniżej przedstawiam listę najczęściej zadawanych przez Was pytań dotyczących podatku w XTB:
Czy muszę rozliczyć podatek, jeśli miałem stratę w XTB?
Tak. Nawet jeśli poniosłeś stratę, masz obowiązek złożenia deklaracji PIT-38. Co więcej, wykazanie straty jest dla Ciebie korzystne – będziesz mógł ją odliczyć od zysków w kolejnych 5 latach podatkowych, co obniży Twój przyszły podatek.
Czy XTB pobiera podatek od oprocentowania wolnych środków (podatek Belki) automatycznie?
Tak podatek odprowadzony jest automatycznie
Czy dane z XTB w Twój e-PIT są poprawne i gotowe do zatwierdzenia?
Zazwyczaj tak, jeśli handlowałeś tylko na akcjach polskich i kontraktach CFD. Jeśli miałeś akcje zagraniczne (najczęściej otrzymałeś jakąś dywidendę), należy uzupełnić dane dotyczące dywidend od zagranicznych spółek na podstawie raportu podatkowego od brokera.
Czy XTB wysyła PIT-8C?
To najczęściej zadawane pytanie przez początkujących inwestorów. Tak, XTB wystawia formularz PIT-8C dla każdego klienta, który jest polskim rezydentem podatkowym i osiągnął przychód lub poniósł koszty w danym roku podatkowym. Obejmuje on transakcje na:
Akcjach (GPW i akcje zagraniczne)
Kontraktach CFD (na waluty, surowce, indeksy)
Kiedy otrzymam PIT-8C z XTB?
Zgodnie z prawem, broker ma obowiązek wysłać ten dokument do końca lutego roku następującego po roku podatkowym. Zazwyczaj XTB udostępnia go w Panelu Klienta już w połowie lutego.
Czy XTB pobiera podatek od oprocentowania wolnych środków (podatek Belki)?
Tak, XTB pobiera ten podatek automatycznie i nie musisz już martwić się o jego uwzględnienie w rozliczeniu podatkowym w przeciwieństwie do wielu zagranicznych brokerów, którzy takiej funkcji nie mają.
Czy trzeba płacić podatek inwestując w XTB?
Tak oczywiście, tutaj jednak w przypadku kontraktów CFD oraz polskich, ETF-ów odbywa się to automatycznie (czy też zagranicznych spółek, jeśli nie płacą dywidendy) z uwagi, że dane trafiają od razu do ePIT jako zestawienie PIT-8C.
